Curso Online
Introdução a Derivativos
Berenice Righi Damke
Especialista em Gestão de Riscos Financeiros e Derivativos
Este curso apresenta conceitos gerais e aplicações práticas acerca do mercado de derivativos. Trazendo os principais produtos financeiros derivativos, como tais produtos são operados e com quais fins são operados. Também é apresentada, de maneira prática, como os derivativos são utilizados para fins de hedge.
Conteúdo Programático
- Apostilas
- O que são derivativos e como são usados
- Apresentação
- Introdução a Derivativos - conceitos e terminologia
- Derivativos Agrícolas na B3
- Hedge, especulação e arbitragem com derivativos
- Mercado de balcão x bolsas de valores (listados)
- Exercício 1
- Exercício 2
- Exercício 3
- Leitura Complementar
- Futuros de Dólar, DI e Commodities
- Mercados Futuros
- Futuros de Dólar na B3
- Fechamento da Ptax
- Futuros de DI na B3
- Termos e NDF (Non Deliverable Forward)
- O Mercado a Termo e suas características
- Compra de NDF de Dólar
- Planilha Ajuste NDF USD
- Venda de NDF de Euro
- Planilha Ajuste NDF EUR
- Opções
- Opções de Dólar
- Comparando NDF e Opções de Dólar
- Opções de Compra - Call
- Planilha PayOff - Call
- Opções de Venda - Put
- Planilha PayOff - Put
- Venda de Opções: hedge ou especulação?
- Estratégias com Opções
- Estratégias com Opções
- Swaps Cambiais
- Swap Cambial
- Cálculo do ajuste do swap no vencimento
- Planilha Swap Cambial - Ajuste
- Hedge Natural e Exposição Cambial
- O mito do hedge natural
- Como calcular a exposição cambial líquida
- Estudos de caso de derivativos
- Caso Prático 1 - Marcopolo
- Caso Prático 2 - Suzano e Klabin
- Caso Prático 3 - Minerva
- Caso Prático 4 - Tupy
- Custo de hedge cambial
- Quanto custa fazer hedge cambial no Brasil?
- Leitura Complementar
- Tópicos especiais sobre derivativos e hedge
- Hedge do Risco da Variação Cambial (com foco nas questões contábeis)
- A atuação do Bacen no mercado de câmbio (explica Swaps Cambiais do Bacen)
- Como operar com DI-Futuro (derivativo de taxa de juros DI, em Reais)
- Vale a pena carregar a soja no armazém? (usando opções de soja e dólar)
- Hedge no Agronegócio brasileiro e futuros disponíveis para negociação na B3
- Produtores de soja já estão vendendo em 2020 a soja que colherão em 2022
- Testes
Pontuação CRC
Este curso pontua no Programa de Educação Profissional Continuada (EPC) do Conselho Federal de Contabilidade (CFC). A M2M SABER é capacitadora homologada pelo CRCSP.
CRC: 12 pontos.
AUD: 12 pontos.
CMN: 12 pontos.
Perito: 12 pontos.
PREVIC: 12 pontos.
ProRT: 12 pontos.
SUSEP: 12 pontos.
ProGP: 12 pontos.
Assinatura
Acesso Avulso
Acesso ao curso por 6 meses. Certificado de conclusão. Pontua no CRC.
R$489
Acesso para empresas e equipes
Mais de uma pessoa? Temos condições especiais!
Relacionados
O que é Hedge Accounting
Contabilidade de derivativos
Efetividade de Hedge Accounting
Os Instrumentos de hedge
O que é HEDGE econômico
Os modelos de contabilização de Hedge de valor justo e Hedge de fluxo de caixa
Caso: Efeito do hedge accounting na empresa Terra Santa
Descontinuidade de Hedge Accounting
Objeto de hedge ou item protegido
Hedge accounting de dívidas no exterior
Critérios para qualificação do hedge accounting
Avaliação da eficácia do hedge
Hedge accounting com opções
O que é o Custo do hedge?
O que é o Índice de Hedge (Hedge Ratio)
Accrual e MTM de Futuros
Custo Amortizado e Valor Justo
Exemplo de Hedge de Fluxo de Caixa (Contabilidade de Derivativos e Hedge Accounting)
Documentação e Política de Hedge
Efetividade e Índice de Hedge
Análise de Sensibilidade
Problema dos Pequenos Números
Exemplo de Hedge de Investimento Líquido (Contabilidade de Derivativos e Hedge Accounting)
Contabilização (Contabilidade de Derivativos e Hedge Accounting)
Considerações Fiscais em Operações de Hedge
Derivativo Hipotético e Benchmark
Apresentação e normas (Contabilidade de Derivativos e Hedge Accounting)
Dollar offset, Termos Críticos, Correlação e Regressão
Descontinuação do Hedge Accounting
Mensuração Inicial